移民英國的保險安排(金堅)

移民英國的保險安排(金堅)

近月熱門話題之一肯定是移民,而移民英國肯定是最熱門的移民話題。筆者今期向大家簡單剖析一下移英前要注意的保險事項。

如果你一向有購買住院保險,最好保留。雖然申請BNO visa 時,已經繳交了國民保健服務(NHS)的保費,在英國居住時可以享用免費醫療服務,但因為人多,情況和香港差不多,一些非緊急的手術,可能要等很多個月。如果你不想等到病情惡化,英國有私家醫院,可以提供優質快捷的醫療服務,例如Nuffield Health,在英國有超過60年歷史,其醫院遍佈全英。

如果閣下有一份在香港購買的住院保險,因為大多屬全球保障計劃,便可以在英國使用。不過一般是要自己先付費,再把單據寄回香港保險公司索償。就算該保險公司在英國有分公司,亦不能在英國直接索償,而且是賠償港幣。當然,在英國購買當地的住院保險是最直接了當的,但住院保險核保一般較嚴格,所以應在當地的保單正式生效後,才可停止香港的保單。

另外,你在英國的所有資產(包括物業)一律要交遺產稅,稅率可高達40%,所以可以考慮買一份高槓桿的人壽保險去支付遺產稅,即是在同樣的保費下,有較高的死亡賠償(一個50歲非吸煙男性,保費槓桿約有4倍,俾1元保費、死亡賠4元)。請注意:不可以買那些極低人壽保障的saving plan,因為那些保險賠款是要徵稅的。

至於海外資產要否交英國遺產稅?如果你是「英國稅務居籍」(U.K. Tax Domiciled),才需要付英國遺產稅。中了以下兩個條件之一,便會成為英國稅務居籍:

  1. 死前20年內住滿15年;或

  2. 死前最後3年內在英國擁有過自己的永久居所。

換句話說,你只要不中以上兩個條件,海外資產便不用交英國遺產稅。對一些只為成全子女入英籍,但最後自己還是想回港養老的香港人,這點是很重要的。

金堅